קיבוע זכויות — 5 דברים שרוב הפורשים לא יודעים

קיבוע זכויות הוא אחד הנושאים הכי חשובים — וגם הכי פחות מובנים — בעולם הפרישה. הוא קובע כמה מס תשלמו על קצבת הפנסיה שלכם לכל החיים. ובכל זאת, רוב הפורשים לא מכירים את כל ההיבטים. הנה 5 דברים שכדאי לדעת.

1. קיבוע זכויות הוא החלטה בלתי הפיכה

ברגע שביצעתם קיבוע — אין דרך חזרה. שיעור הפטור שנקבע נשאר קבוע לכל החיים. לכן, ההחלטה מתי ואיך לבצע קיבוע חייבת להיות מבוססת על חישוב מדויק. קיבוע מוקדם מדי עלול לגרום לפטור נמוך מהמגיע, וקיבוע מאוחר מדי עלול להחמיץ הזדמנויות.

2. הפטור ממס יכול להגיע ל-100% מהקצבה

רוב האנשים לא מודעים לכך שבמקרים מסוימים ניתן לקבל פטור מלא ממס על קצבת הפנסיה. זה תלוי בגובה הקצבה, בסכום הפיצויים הפטורים, ובחישוב הנכון. ראינו פורשים שחשבו שחייבים לשלם מס על הקצבה, ואחרי קיבוע נכון — הם מקבלים פטור מלא.

3. התקרה הפטורה מתעדכנת כל שנה

תקרת הקצבה הפטורה ממס מתעדכנת מדי שנה. ב-2026 התקרה עומדת על כ-4,730 ₪ לחודש (נתון להמחשה — הסכום המדויק תלוי בעדכוני שכר ממוצע). עיתוי הקיבוע ביחס לתקרה הנוכחית משפיע על גובה הפטור.

4. אפשר לבצע קיבוע גם שנים אחרי הפרישה

הרבה פורשים חושבים שפספסו את ההזדמנות. אבל במקרים רבים ניתן לבצע קיבוע גם שנים אחרי הפרישה, ואפילו לקבל החזרי מס רטרואקטיביים. כל מקרה שונה, אבל שווה לבדוק — גם אם פרשתם לפני 5 שנים.

5. קיבוע משפיע גם על בן/בת הזוג

הפטור שנקבע בקיבוע עובר גם לקצבת שארים. כלומר, אם בן/בת הזוג ימשיך לקבל קצבה אחרי הפטירה — הפטור ממס שנקבע בקיבוע ימשיך לחול. לכן הקיבוע הנכון לא מגן רק עליכם, אלא גם על המשפחה.

איך עושים את זה נכון?

קיבוע זכויות דורש ידע מקצועי בחישובי מס ובמערכת הפנסיונית. בדקל לפרישה אנחנו מבצעים חישוב מדויק של כל התרחישים, ומוודאים שתקבלו את הפטור המקסימלי.

רוצים לבדוק את הזכויות שלכם? 053-323-7337 | dekel@dprisha.co.il

כותב: דקל חן, בעל רישיון סוכנות פנסיונית מטעם משרד האוצר | עודכן: מרץ 2026